Vad räknas som avdragsgilla kostnader?

Avdragsgilla kostnader – Din guide till vad du kan minska din skatt med

Att driva företag innebär en mängd olika utgifter. Men visste du att många av dessa utgifter kan minska din skattebörda? Genom att dra av de kostnader som räknas som avdragsgilla, minskar du din beskattningsbara inkomst och därmed den skatt du behöver betala. Här går vi igenom några exempel på vad du kan dra av och vad du bör tänka på.

Vad är en avdragsgill kostnad?

Enkelt uttryckt är en avdragsgill kostnad en utgift som direkt relaterar till din företagsverksamhet och som du kan dra av från din inkomst vid deklarationen. Detta minskar din vinst och därmed den skatt du betalar på den vinsten. Det är dock viktigt att alla avdrag du gör är korrekta och väl dokumenterade, annars riskerar du att få problem med Skatteverket.

Exempel på avdragsgilla kostnader:

• Kontorsmaterial: Allt från pennor och papper till skrivare och datorprogram som du använder i din verksamhet är avdragsgillt. Detta inkluderar även kostnader för mjukvara och prenumerationer som är nödvändiga för att driva företaget.

• Serviceavgifter: Avgifter för tjänster du anlitar för att driva företaget, som exempelvis bokföring, juridisk rådgivning, IT-support eller städning, är avdragsgilla. Det är viktigt att ha fakturor eller kvitton som styrker dessa utgifter.

• Tjänstebil: Om du har en bil som används huvudsakligen för företagets räkning, kan du dra av kostnader som bränsle, försäkring, underhåll och reparationer. Har du en förmånsbil gäller särskilda regler för förmånsvärdet och avdrag.

• Resor: Kostnader för resor i tjänsten, inklusive transport, boende och traktamente, är avdragsgilla. Tänk på att spara kvitton och resedokumentation.

• Trängselskatt: Om din företagsbil används i områden med trängselskatt, kan du dra av dessa kostnader.

• Försäkringar: Försäkringar som är kopplade till din verksamhet, som exempelvis företagsförsäkring, ansvarsförsäkring och sjukförsäkring för anställda, är avdragsgilla.

Vad är inte avdragsgillt?

Det är lika viktigt att veta vad du inte kan dra av. Här är några exempel:

• Personliga utgifter: Kläder, mat, privata resor och andra utgifter som inte är direkt kopplade till företaget är inte avdragsgilla. Även om du använder din privata telefon för att ringa jobbsamtal, är hela kostnaden för abonnemanget inte avdragsgill. Du kan möjligtvis göra ett schablonavdrag för den delen som relaterar till jobbet.

• Kostnader som inte relaterar till verksamheten: Om du köper en dyr konstinstallation till ditt hem, även om du ibland har kundmöten där, räknas det inte som en avdragsgill kostnad för företaget.

Viktigt att komma ihåg:

• Dokumentation: Spara alla kvitton, fakturor och annan relevant dokumentation som styrker dina avdrag. Detta är avgörande om Skatteverket skulle göra en revision.

• Bedömning: Är du osäker på om en viss kostnad är avdragsgill, kontakta Skatteverket eller en redovisningskonsult för rådgivning.

• Regeländringar: Skatteregler kan ändras över tid. Håll dig uppdaterad på de senaste reglerna för att säkerställa att du gör korrekta avdrag.

Att förstå vilka kostnader som är avdragsgilla är en viktig del av att driva ett framgångsrikt företag. Genom att noggrant planera och dokumentera dina utgifter, kan du optimera din skatteplanering och investera mer i din verksamhet.